Sistemul italian de rambursare este unul în care împrumutatul este de acord să plătească rate constante de capital în fiecare perioadă, astfel încât valoarea dobânzii și rata periodică să varieze în funcție de fiecare plată.
Ceea ce face acest sistem este să includă în tranșă să plătească o parte constantă a capitalului împrumutat. Aceasta se calculează ca o sumă fixă sau un procent din total. Astfel, ceea ce se schimbă în orice moment sunt interesele și taxa în sine. Acesta din urmă ar fi suma capitalului (Ck) și a dobânzii (Ik) pentru fiecare perioadă. În exercițiul de la final îl vom vedea mai clar.
Cel mai frecvent exemplu al acestui tip de rambursare a creditului îl reprezintă cardurile de credit atunci când alegem forma de plată constând dintr-un procent din capitalul împrumutat. În acest fel, vom plăti o sumă constantă de capital în orice moment și ceea ce va varia este dobânda și rata finală de plătit.
Renta, dobânzile și principalul din sistemul italian de amortizare
Primul pas este calculul valorii constante a capitalului amortizat în fiecare perioadă (A). Odată ce o avem, calculăm rata dobânzii prin înmulțirea capitalului restant în perioada precedentă cu rata dobânzii împrumutului. Capitalul restant al fiecărui moment este calculat prin scăderea capitalului amortizat (A) din perioada respectivă din cea precedentă. Capitalul restant va fi diferența dintre capitalul amortizat din perioada anterioară și cel al momentului de calcul.
Toate punctele, cu excepția calculului ratei de capital amortizat (A), sunt similare cu cele ale altor împrumuturi, cum ar fi franceza sau germana. Formulele ar fi următoarele:
- LA: Rată constantă de capital amortizat.
- la: Taxă periodică de plătit.
- Co: Capital împrumutat.
- n: Numărul de perioade.
- Ik: Interese actuale k.
- Ck: Capitalul viu în acest moment K.
- eu: Rata dobânzii la împrumut.
Exemplu de împrumut amortizat prin metoda italiană
Să ne imaginăm un împrumut cu un capital inițial de 10.000 EUR (Co), pentru care banca ne percepe o dobândă efectivă anuală (i) de 3% și care trebuie plătită în 5 ani (n). Tabelul de amortizare ar arăta astfel:
În sistemul italian de amortizare, urmând exemplul, verificăm dacă rata amortizată de capital pentru fiecare perioadă este constantă și este de 2.000 EUR. Calculul său este simplu, împrumutul este împărțit la numărul de perioade. Pe de altă parte, interesele sunt în scădere, la fel și capitalul viu. În cele din urmă, anuitățile, ca și în metoda franceză, sunt calculate ca suma capitalului amortizat plus dobânzile și sunt variabile, spre deosebire de precedenta, prin faptul că au fost constante.
Sistemul francez de amortizareSistemul german de amortizare