Contractul de reducere este acordul prin care un creditor își atribuie dreptul de a încasa o datorie cu scadență viitoare. În schimb, omologul dvs. - o entitate financiară - vă face o plată astăzi.
Într-un contract de reducere, la sfârșitul termenului de finanțare, banca, în calitate de nou proprietar al împrumutului, îl poate încasa de la debitor.
Participanții la contractul de reducere
Participanții la contractul de reducere sunt următorii:
- Reducere: Banca sau entitatea financiară care plătește împrumutul în avans.
- Cedent sau distribuitor: Creditor care cedează împrumutul în schimbul lichidității.
Principalele caracteristici ale contractului de reducere
Principalele caracteristici ale contractului de reducere sunt următoarele:
- Banca scade dobânzile care ar fi generate de la plata avansului până la scadența datoriei. Astfel, suma primită de cedent este mai mică decât principalul împrumutului. Cele de mai sus vor fi explicate mai bine cu un exemplu mai târziu.
- În plus față de dobânzi, instituția financiară reduce și comisioanele și alte cheltuieli.
- În cazul în care debitorul nu plătește debitorul, din orice motiv care nu depășește controlul debitorului, banca poate solicita reintrarea de către debitor. Acesta din urmă, atâta timp cât o datorie a fost transferată. Aceasta este cunoscută sub numele de clauza „cu excepția sfârșitului bun”. Această condiție face o diferență în ceea ce privește cesiunea de credite în cazul în care răspunderea solidară a creditorului poate exista sau nu.
- Reducerea se poate face pe cambii, bilete la ordin, credite obișnuite sau chiar cupoane de acțiuni. Acestea din urmă sunt titluri care certifică dreptul de a colecta dividende și care pot fi negociate.
- Creditele alocate nu pot fi expirate sau pot fi în litigiu.
- Decontatorul se poate adresa unei alte entități financiare pentru a-și atribui drepturile de colectare. Aceasta, în schimbul unei considerații în prezent. Această operațiune este cunoscută sub numele de redescont.
Tipuri de contracte de reducere
Tipurile de contracte de reducere, în funcție de natura lor, sunt următoarele:
- Comercial: Când documentul actualizat există ca o consecință a unei tranzacții comerciale. Acesta este cazul, de exemplu, al unei cambii care este acceptată într-o vânzare pe credit.
- Financiar: Dacă documentul actualizat nu are nicio tranzacție în spate, dar a fost emis exclusiv pentru a obține finanțare de la bancă.
Exemplu de contract de reducere
Să presupunem că o companie are nevoie de lichiditate pe termen scurt pentru o cheltuială neprevăzută. De asemenea, are o creanță cu o scadență de trei luni de 10.000 USD.
Compania se apropie de bancă și banca oferă un contract de reducere la o rată anuală echivalentă de 5%. În plus, pentru operațiune se va aplica un comision de 1%.
În primul rând, calculăm rata trimestrială a dobânzii (i)
i = ((1 + 0,05) (1/4)) - 1 = 0,0123
Deci, se aplică reducerea la dobândă:
10.000/(1+0,0123)= 9.878,77
În cele din urmă, considerăm comisionul de 1% pentru a obține ceea ce va primi transferantul:
9.878,77 * (0,99) = 9.779,98 USD
Transferorul va primi 9.779,98 USD. În realitate, valoarea creanței contului dvs. este de 10.000 USD, dar când îl primiți mai devreme, renunțați la o mică parte.
Bunăvoință