Acordurile de la Basel sunt o serie de orientări elaborate de Comitetul de la Basel la sfârșitul anului 1974, format din guvernatorii băncilor centrale G-10, pentru a evita riscurile sistemice în situațiile de panică bancară sau de gestionare a băncii, care își aveau originea în tulburările financiare înregistrate pe piețele valutare.
La originea Comitetului se află ideea dobândită în acel moment că problemele unei entități se răspândesc rapid dincolo de granițele sale.
De exemplu, găsim acest fapt cu falimentul băncii germane Bankhaus Herstatt, situată în Republica Federală Germania. Această bancă a fost intervenită în iunie 1974 de către autoritățile germane din cauza lipsei sale de viabilitate. Printre unele măsuri luate, conturile în dolari pe care banca le deținea în sucursala sa din New York erau înghețate.
Probleme cheie ale Acordurilor de la Basel
Este important de menționat că, deși aceste acorduri nu au formă juridică, documentele de la Basel au fost aprobate de guvernatorii și supraveghetorii celor mai mari economii din lume. Aceste documente se învârt în jurul a patru teme principale.
- Principii privind activitatea transfrontalieră și cooperarea între autoritățile de supraveghere.
- Măsuri de adecvare a capitalului.
- Principii de baza.
- Managementul riscurilor și alte aspecte.
Există trei acorduri prelungite în timp și modificate pe baza experienței dezvoltate de-a lungul timpului:
- Basel I:Un acord de capital minim bazat exclusiv pe riscul de credit a fost stabilit în 1988. În termeni simpli, sa stabilit că capitalul minim trebuie să fie de cel puțin 8% din activele ponderate în funcție de risc.
- Basel II: Publicat inițial în iunie 2004, se bazează pe trei piloni ↓
- Pilonul I. Cerința minimă de capital analizând în profunzime riscul de credit, riscul de piață și riscul operațional.
- Pilonul II. Procesul de supraveghere bancară bazat pe principiile vigilenței ratelor minime de capital, controlul strategiilor de calcul al riscului și supravegherea acestora, monitorizarea și obținerea de informații, revizuirea controlului intern și anticiparea intervenției, dacă este necesar.
- Pilonul III. Disciplina pieței pe baza furnizării de informații într-un mod clar și transparent cu privire la politicile de gestionare a riscurilor, adecvarea capitalului și expunerile la risc în mod frecvent.
- Basel III:Măsuri vizate legate de efectele creșterii calității capitalului, îmbunătățirea detectării riscurilor în cadrul anumitor expuneri, creșterea cerințelor de capital, constituirea bufferelor de capital, definirea raportului de pârghie și îmbunătățirea gestionării riscurilor și a ratelor de lichiditate.
Componența Comitetului de la Basel
Comitetul de la Basel este format din 27 de membri (Germania, Arabia Saudită, Argentina, Australia, Belgia, Brazilia, Canada, China, Spania, Statele Unite, Franța, Olanda, Hong Kong, India, Indonezia, Italia, Japonia, Coreea, Luxemburg , Mexic, Regatul Unit, Rusia, Singapore, Africa de Sud, Suedia, Elveția și Turcia) reunind băncile centrale ale acestor țări de patru ori pe an.