Rata unui împrumut - Ce este, definiție și concept

Tranșa unui împrumut este plata periodică pe care un debitor este de acord să o facă creditorului său pentru a restitui finanțarea pe care a acordat-o.

Două componente pot fi distinse în cotă. Primul corespunde rambursării unei părți din capitalul împrumutat (numit principal), în timp ce cealaltă se referă la dobânda acumulată. Acestea din urmă sunt calculate prin înmulțirea ratei dobânzii pentru perioada respectivă cu soldul restant de plătit.

Pentru a explica mai bine putem arăta următorul exemplu. Să presupunem că un împrumut de 15.000 USD a fost obținut la o rată a dobânzii de 3% pe lună și cu șase plăți care trebuie plătite la fiecare treizeci de zile. Urmând metoda de amortizare franceză, unde toate ratele sunt egale, folosim următoarea formulă:

Deci, tabelul de amortizare ar fi următorul:

Calculul taxei

Pentru a calcula rata unui împrumut trebuie mai întâi să luăm în considerare rata dobânzii. Cu cât rata este mai mare, cu atât vor crește mai multe cheltuieli financiare, iar plățile lunare vor trebui să fie mai mari.

La fel, cu cât este mai mare datoria, cu atât va fi mai mică plata lunară. Acest lucru, luând în considerare faptul că returnarea principalului va fi distribuită într-un număr mai mare de plăți.

Rata unui împrumut depinde și de alte variabile, cum ar fi rata inițială și perioada de grație, dacă acestea există în contract.

Taxă conform metodei de amortizare

Taxa variază în funcție de un alt factor fundamental, metoda de amortizare financiară utilizată. Dacă este franceză, plățile lunare vor fi calculate astfel încât să fie toate egale (Ca în exemplul prezentat mai sus).

În cazul metodei germane, taxa va fi variabilă. Cu acest sistem, rambursarea principalului este împărțită în părți exact egale, dar dobânzile de plătit se modifică, devenind din ce în ce mai mici pe măsură ce mai puțin din credit rămâne de anulat.

Astfel, am avea ca referință următoarea formulă:

Dacă vom continua cu exemplul ridicat mai sus, folosind metoda germană am avea următorul tabel de amortizare:

În cele din urmă, dacă este metoda engleză, toate taxele vor fi aceleași, cu excepția ultimei. Aceasta deoarece numai la sfârșitul termenului de îndatorare se returnează principalul. În toate celelalte perioade, se plătește doar dobânda acumulată.

Continuând cu datele din exemplul anterior, cu metoda engleză am avea următorul program de plată: