Lipsa de lichiditate apare atunci când o companie sau o persoană fizică nu are capacitatea de a-și îndeplini obligațiile financiare. Este o situație destul de comună care duce la probleme serioase de solvabilitate.
Lipsa de lichiditate este o situație care apare atunci când o companie sau o persoană nu are suficienți bani, fie fizic, fie în bancă, pentru a-și achita datoriile pe termen scurt. Când vine vorba de lipsa de lichiditate, nu ne referim doar la necesitatea banilor disponibili, ci la dificultatea de a converti anumite active în bani lichizi prin vânzarea lor.
Companiile sunt cele care se confruntă cu acest tip de problemă într-o măsură mai mare din cauza dificultăților pe care le întâmpină pentru a vinde anumite active. În articolul nostru despre lichidități puteți găsi o clasificare a celor mai mici și mai puține active lichide pe baza caracteristicilor acestora.
În consecință, este recomandabil să se monitorizeze diferitele rate de lichiditate pentru a anticipa problemele menționate. Pentru a face acest lucru, este necesar să aveți un bilanț în care sunt disponibile următoarele informații:
- Curent activ
- Datorii curente
- Inventar
- Cutie
- Titluri financiare
Cauze ale lipsei de lichiditate
Cauzele lipsei de lichiditate sunt variate și specifice fiecărui caz specific. La fel, putem evidenția următoarele:
- Planificare: O planificare financiară deficitară poate duce la o situație de lipsă de lichiditate din cauza neacordării unei provizioane în perioada corespunzătoare.
- Crește: De obicei, apare la companii tinere cu un model de afaceri de succes. În aceste cazuri, companiile sunt nevoite să facă investiții mari pentru a susține cererea pentru produsele lor și nu sunt capabile să obțină bani pe termen scurt.
- Valori implicite: Întârzierile în condițiile de plată ale clienților sau chiar ale celor care nu ajung niciodată să își achite datoria generează probleme majore de lichiditate. Când compania nu poate obține banii din vânzările sale, este complet legată.
Consecințele lipsei de lichiditate
Lipsa recurentă de lichiditate generează uzură atât în companie, cât și în individ, care poate avea consecințe fatale. În primul rând, va crește dobânda plătită pentru împrumuturi sau obligații financiare care trebuie confruntate pe termen scurt.
În al doilea rând, în cazul companiei, această problemă poate genera conflicte între forța de muncă și chiar poate lăsa talentul să scape din cauza neachitării salarizării. Odată cu aceasta, privilegiile sau facilitățile acordate de furnizori clienților lor vor fi, de asemenea, pierdute, deoarece plățile nu vor fi efectuate la timp.
În al treilea rând, companiile nelichide tind să vadă și competitivitatea lor în scădere. Acest lucru se datorează faptului că atunci când o organizație nu se poate confrunta cu anumite investiții, necesare pentru a-și menține cota de piață sau pentru a dezvolta noi produse, ea rămâne în urma concurenților săi.
În cele din urmă, cea mai gravă problemă pe care o poate genera lipsa de lichiditate este insolvența. În acest sens, atunci când o companie este declarată insolvabilă, va fi necesar să falimentăm cu toate consecințele pe care aceasta le implică. Dimpotrivă, în cazul în care o persoană fizică devine insolvabilă, nu se va putea bucura de a avea bunuri în numele său.
Soluții pentru lipsa de lichiditate
Pentru a rezolva această problemă, va fi necesară realizarea unei strategii de restructurare atât a finanțelor personale, cât și a celor de afaceri. Pentru a realiza acest lucru, va trebui urmat următorii pași:
- Căutați finanțare pe termen lung care să permită rezolvarea problemelor din prezent.
- În cazul companiilor, încercați să colectați toate facturile clienților care sunt prezentate ca neplătite. În cazul furnizorilor, negociați o mai mare flexibilitate în condițiile de plată.
- Efectuați o optimizare a costurilor pentru a elimina toate acele cheltuieli inutile care nu contribuie cu nimic.
- Vânzarea activelor care nu raportează nicio rentabilitate.
