Dobânda de întârziere este cea care aplică un procent sau o creștere, pe o rată de referință, a sumelor debitoare și proporțional cu timpul scurs până la plata datoriei.
Aceste dobânzi se aplică de obicei întârzierilor în plata către administrațiile publice și, de asemenea, în alte datorii contractate cu persoane fizice sau companii.
Diferența sa față de rata obișnuită a dobânzii este că rata implicită este calculată numai în funcție de timpul scurs de la implicire și procentul este de obicei mai mare. În plus, în majoritatea țărilor este reglementat de un standard.
Problema dobânzii moratorii
Creditorul, pe de o parte, are dreptul de a colecta o anumită sumă, care la rândul său este calculată printr-o metodă convenită de ambele părți. Motivul pentru care vă aflați este să vă compensați pentru încălcarea contractului din cauza neplății.
La fel se întâmplă și cu administrațiile publice, doar că în acest caz există o impunere unilaterală pe care cetățeanul trebuie să o accepte.
Acum, problema vine deoarece există o altă parte care poate fi considerată slabă. Estes este împrumutatul, în cazul unui împrumut bancar, sau cetățeanul, în cazul unei administrații publice. Din acest motiv, aceste dobânzi de întârziere la plată sunt reglementate în majoritatea țărilor lumii. Procentul maxim care trebuie aplicat sau direct rata care trebuie utilizată este specificat de lege.
Interes implicit pentru lume
Ar fi imposibil să se arate aici legislația mondială în acest sens. Dar vom vedea câteva particularități despre reglementarea sa în mai multe țări:
- În Spania, Legea bugetului general de stat stabilește dobânda legală de referință (3% în 2020). Din aceasta, se calculează dobânzile neplătite pentru administrație (cu 25% mai mult). Pe de altă parte, pentru un credit ipotecar nu va putea depăși acea dobândă legală de trei ori, iar pentru un împrumut personal va fi dobânda remunerată plus două puncte.
- În Mexic, dobânda implicită pentru împrumuturi se calculează pe ceea ce trebuia plătit în acel moment și nu pe datoria totală. Ceva care se întâmplă în majoritatea țărilor. Regulamentul care îl reglementează necesită anumite condiții, cum ar fi faptul că datoria este datorată sau că a fost agreată anterior de părți. De asemenea, setați limita maximă.
- În Columbia există o rată de cămătărie care este o limită maximă legală. Mai mult decât atât, nu se pot percepe dobânzi de întârziere. Pentru 2020 este de 27,18% pentru creditele obișnuite și de consum, 41,24% pentru microcredite și 51,27% pentru împrumuturile mici.
- Rata dobânzii implicite în Ecuador este emisă de consiliul de administrație al băncii sale centrale. Se stabilesc o serie de procente pentru calcularea lor până la o limită maximă. În acest fel, băncile pot alege una sau alta în funcție de solvabilitatea și munca bună a clientului în cauză.
Exemplu de dobândă moratorie
În încheiere, să analizăm câteva exemple de dobândă implicită. Una dintr-o datorie cu administrația, alta dintr-o ipotecă și alta dintr-un împrumut personal. Să luăm drept referință legislația spaniolă, deși poate fi extrapolată la oricare alta. Cazurile ar fi următoarele:
- O datorie cu administrația timp de doi ani pentru suma de 10.000 de unități monetare (CU), cu o dobândă legală pentru 2020 de 3% și o creștere de 25% pentru dobânzi la arierate, conform reglementărilor actuale. S-ar calcula după cum urmează: 10.000 * 0,03 * 0,25 * 2 = 750.
- O ipotecă, de aceeași sumă, din care datorăm o taxă și rata fixă a dobânzii este de 4%. Dobânda de întârziere este maximul permis (de 3 ori dobânda legală). Numărăm 60 de zile ca restanțe. Aici am avea două părți, cele 30 de zile obișnuite ale ratei și cele 60 de restanțe: (10.000 * 0,03 * (30/360)) + (10.000 * 0,03 * 3 * (60/360)) = 175.
- În cele din urmă, să ne imaginăm un împrumut cu o dobândă convenită de 6%. Plata este lunară și este considerată delincventă începând cu a doua lună. Aplicăm maximul permis (6% + 2% = 8%). S-ar calcula: (10.000 * 0,06 * (30/360)) + 10.000 * 0,08 * (30/360) = 116,66
După cum putem vedea, dobânda implicită depinde de reglementările fiecărei țări. Dar, în mod normal, este fie un procent fix, fie o creștere a ratei de referință. Prin urmare, calculul este relativ simplu. Deoarece rata dobânzii este anuală, zilele trecute trebuie exprimate și într-un număr anual, împărțind la cele cu un an de afaceri, 360 de zile.