Creditul documentar este o operațiune bancară în care vânzătorul (de obicei un exportator) asigură colectarea mărfurilor datorită unei garanții bancare, iar cumpărătorul (de obicei un importator) asigură primirea acelei mărfuri plătite.
Prin urmare, ne confruntăm cu o operațiune de dublă garanție: cumpărătorul garantează primirea mărfii și vânzătorul garantează colectarea acesteia. Este un tip de credit utilizat în principal în comerțul internațional, unde securitatea plăților și a încasărilor este mai mică.
Procedura și părțile implicate într-un credit documentar
Cea mai comună procedură pentru creditul documentar este următoarea:
- Creditul documentar începe atunci când importatorul dă ordinul de plată băncii sale (banca importatoare). Importatorul trebuie să informeze exportatorul că va garanta operațiunea cu acest credit, astfel încât exportatorul să îl comunice băncii sale (banca exportatorului).
- Banca importatorului va efectua plata atunci când banca exportatorului confirmă că marfa a fost trimisă corect. Banca exportatorului va trebui să o justifice prezentând toată documentația operațiunii.
- Banca importatorului va efectua plata către banca exportatorului, indiferent dacă importatorul are sau nu un sold în cont. Cu alte cuvinte, banca importatorului este cea care garantează operațiunea.
Prin urmare, găsim patru părți implicate în operațiune:
- Cumpărător sau importator. El este cel care achiziționează marfa și cel obligat să efectueze plata.
- Vânzător sau exportator. El este însărcinat cu trimiterea mărfii conform acordului și cine va primi plata pentru aceasta.
- Banca importatorului. Este cea care garantează creditul și plata către exportator. În orice caz, dacă importatorul nu a avut fonduri și a trebuit să-l plătească pe cont propriu, atunci va solicita plata efectuată de la clientul său.
- Banca exportatorului. Este responsabil pentru trimiterea băncii importatorului a documentației care justifică faptul că marfa a fost trimisă corect.
Este foarte important ca documentația trimisă de banca exportatorului să fie exact cea convenită în contractul de credit documentar. Adică, trebuie să fie foarte precis. În caz contrar, banca importatorului poate refuza plata până când dispune de documentația convenită în contractul de credit.
Avantajele și dezavantajele creditelor documentare
Principalul avantaj al creditelor documentare este cel pe care l-am comentat anterior: asigurarea vânzătorului de colectarea mărfii și a cumpărătorului care o primește. Cu toate acestea, există numeroase avantaje suplimentare:
- Permite amânarea plății către cumpărător, asigurând încasarea vânzătorului.
- Vânzătorul poate anticipa chiar colectarea mărfii în raport cu termenul negociat cu cumpărătorul.
- Crește posibilitatea vânzătorului de afaceri, deoarece riscul de țară care există în comerțul internațional este eliminat.
- Protecție juridică maximă.
Principalul dezavantaj este costul financiar implicat în această operațiune. Adică comisioanele percepute atât de importator, cât și de banca exportatoare. Este necesar să se evalueze dacă riscul evitat cu acest credit documentar sau cuantumul acestor comisioane este mai mare. Dacă există un risc ridicat, creditul documentar va fi profitabil; Pe de altă parte, dacă există un risc scăzut, nu va fi.
Bunăvoință