Spălarea banilor sau spălarea banilor este alcătuită din acele proceduri și mecanisme însărcinate cu achiziționarea și ascunderea activelor de origine criminală pentru a le introduce pe piață, conferindu-le aspectul legalității.
Este un proces prin care se șterge urma ilicită de active (atât numerar, cât și orice alt tip de active) care au fost integrate în sistemul economic cu o aparență de legitimitate. Este important de reținut că spălarea banilor nu trebuie confundată cu frauda fiscală (nerespectarea obligațiilor fiscale).
Conceptul spălării banilor a apărut în anii 1920 în Statele Unite, când unii gangsteri au folosit spălătorii pentru a legitima profiturile obținute în afacerile lor criminale. De atunci, termenul spălare de bani este folosit oficial în engleză, spălare de bani. De aceea, departamentele de combatere a spălării banilor în limba engleză sunt cunoscute sub numele de anti-spălare de bani (AML). Oficial, în spaniolă, conceptul de spălare a banilor este utilizat din ce în ce mai mult, deși devine din ce în ce mai obișnuit să-l numim spălare de bani.
Faze sau etape de spălare a banilor
În general, spălarea banilor este împărțită în trei etape care pot fi prezentate împreună sau separat. Vedeți detaliu fazele spălării banilor.
- Faza de așezare: Infractorii încearcă să introducă bani negri (numerar) sau orice alt tip de bunuri cu origine penală în sistemul financiar.
- Faza de acoperire: A doua fază încearcă să ascundă originea fondurilor ilegale care au fost introduse anterior în sistemul financiar printr-un număr mare de tranzacții financiare.
- Faza de integrare: În ultima fază, este vorba despre utilizarea acestor profituri ilicite în operațiuni aparent legale. În acest fel, fondurile devin parte a activelor spălătorului cu o explicație care o dovedește.
Metode utilizate pentru spălarea banilor
Există o multitudine de forme și proceduri prin care se aduc pe piață fonduri de origine criminală. Trebuie avut în vedere faptul că băncile nu sunt singurele mijloace utilizate pentru spălarea banilor și că dimpotrivă.
Găsim diferite metode, cum ar fi:
- În instituțiile financiare bancare: Printre cele mai utilizate metode se numără serviciile bancare tradiționale. Prin structurare (numită și smurfing). În acest sistem, un transfer este împărțit în mai multe părți. Adică, în loc să efectueze un transfer mare, acesta este împărțit în două sau mai multe tranzacții pentru a evita obligațiile de a te identifica (și, prin urmare, de a fi detectat).
- În instituțiile financiare nebancare: Ca exemple, pe de o parte avem companiile de asigurări. În cazul în care infractorii contractează o poliță plătită cu bani iliciti, care este anulată ulterior, primind astfel un cec de la asigurător. Pe de altă parte, găsim „Hawala”, un sistem informal de transfer de fonduri care cu greu lasă urme documentare.
- În întreprinderile nefinanciare: Aici găsim cazinourile, care este unul dintre cele mai utilizate exemple (explicate mai jos). O altă poate fi vânzarea de proprietăți. În cazul în care este convenit să cumpărați o proprietate pentru o valoare mai mică (plătind diferența în secret). Ulterior se vinde la prețul real (cel care apare în acord și cel care a fost plătit în secret). Legitimând astfel beneficiile care devin parte a activelor infractorului.
- În profesiile nefinanciare: Printre cele mai frecvente profesii apar avocații și contabilii care permit să dea o impresie de respectabilitate.
Exemplu de spălare a banilor
Deși criminalii folosesc astăzi metode destul de sofisticate, elementele de bază rămân aceleași. Din acest motiv, exemplul cazinoului este unul dintre cele mai utilizate pentru a prezenta procesul într-un mod simplu.
Să presupunem că o persoană pe lângă slujba sa se angajează în activitatea ilegală de vânzare a drogurilor. Pentru a nu trezi suspiciuni și pentru a putea pune profiturile din această vânzare de droguri în contul său de economii, el merge la cazinou. Acolo schimbă banii cu jetoane.
Odată ce aveți jetoanele, faceți un mic pariu pentru a-i face pe lucrătorii cazinoului să creadă că jucați de fapt. Cu toate acestea, după o participare destul de limitată, el părăsește mesele de pariuri și cere cazinoului să schimbe jetoane pentru un cec. După ce ați atins acest punct, vă puteți adresa băncii pentru a intra în acesta. Când sunteți întrebat despre origine, puteți spune că ați câștigat-o prin jocuri de noroc. Apoi ar putea folosi acei bani pentru a cumpăra o motocicletă, finalizând astfel procesul de spălare.
