Cele mai mari cinci scandaluri corporative din istorie

De-a lungul istoriei au existat mulți oameni dedicați înșelătoriei, fie cu scheme piramidale, fie cu alte trucuri. Lumea marilor afaceri nu a fost scutită de escroci. Personaje precum Madoff, directorii Enron sau comerciantul Nick Lesson au cauzat pierderi miliarde de dolari colegilor lor, fie prin înșelăciune sau pur și simplu ascunzând pierderi de teama de a le declara. În acest articol trecem în revistă cele mai mari cinci scandaluri corporative din istorie.

1. Cazul Madoff

Toată lumea l-a avut pe newyorkezul Bernard Madoff pentru un guru al finanțelor, totuși a efectuat cea mai mare înșelătorie din istoria Wall Street. Moștenirea sa a fost o fraudă de nimic mai mult și nimic mai puțin de 50.000 de milioane de dolari.

Mulți au fost cei înșelați de Madoff, inclusiv figuri publice bogate sau figuri financiare precum Fairfield Sentry, Kingate sau Optimal. Madoff a promis profituri mari pentru a-și atrage clienții, totuși folosea o schemă piramidală.

Ce a fost înșelătoria piramidei? Madoff a propus randamente cuprinse între 10 și 12% pe care le-a plătit clienților mai în vârstă cu fondurile pe care le-a primit de la clienți noi. Inițial, Madoff a reușit să obțină o reputație excelentă, dar odată cu criza care a lovit economia mondială în 2008, noi clienți au încetat să sosească, iar Madoff nu a putut plăti veniturile pe care le-a promis.

Justiția americană a ajuns să-l condamne pe Madoff pentru frauda sa la o pedeapsă de 150 de ani de închisoare.

2. Frauda Enron

Pe lista tristă a escrocheriilor în afaceri mari, găsim compania energetică Enron. A fost creată ca o companie de gaze naturale, deși ulterior s-a diversificat în activități precum comunicații, gestionarea riscurilor și asigurări. Enron a avut o traiectorie ascendentă și a fost clasată ca a șaptea cea mai mare companie din Statele Unite.

Cheia scandalului Enron constă în utilizarea tehnicilor creative de contabilitate, adică compania a falsificat contabilitatea, totul cu sprijinul prestigioasei firme de audit Arthur Andersen.

Încă din 2001, reputația lui Enron a început să se dezvăluie când a ieșit la iveală faptul că compania era implicată în luare de mită și trafic de influență. În același an, s-a constatat că conturile sale, alcătuite cu colaborarea auditorului Arthur Andersen, ascundeau o datorie imensă. Acțiunile Enron, care la vârf au tranzacționat la un preț apropiat de 90 USD, au scăzut la mai puțin de 1 USD. Angajații au suferit, de asemenea, consecințele acestei fraude și mii dintre ei și-au pierdut locul de muncă.

Confruntat cu această situație, Enron a fost nevoit să declare falimentul. Printre cei responsabili s-a numărat Kenneth Lay, fondatorul companiei, care a fost găsit vinovat de fraudă, dar nu și-a executat pedeapsa când a murit în 2006. Un alt vinovat este Jeffrey Skilling, creierul contabil al cazului Enron, care execută în prezent o condamnare de 24 de ani de închisoare.

3. Barings Bank

Fondată de Sir Francis Baring în secolul al XVIII-lea, Barings Bank a fost cea mai veche bancă comercială britanică. Astfel de prestigiu era, încât era banca preferată de regina Elisabeta a II-a. Ca responsabil pentru această fraudă, l-am găsit pe Nick Leeson, directorul Barings din Singapore, care a făcut ca întreaga bancă să fie declarată insolvabilă.

Leeson a început o carieră ascendentă și a devenit un om foarte apreciat în lumea finanțelor. Bancherul a obținut mari beneficii personale și bancare prin investiții în așa-numitele contracte futures.

Cu toate acestea, piața futures s-a întors împotriva lui Leeson și au venit primele pierderi. Nick Leeson a creat contul 88888, pe care l-a folosit pentru a ascunde toate pierderile și dezastrele din investițiile sale. Leeson, fără a fi supravegheat de superiorii săi, a continuat cu o politică agresivă care a dus la datorii grele.

Auditorii au descoperit frauda lui Leeson într-un moment apropiat de care președintele Barings Bank a primit o notă în care Leeson a mărturisit acțiunile sale. A fost prea tarziu. În 1995 banca a fost declarată insolvabilă și a ajuns să fie cumpărată de compania olandeză de bancă și asigurare ING.

Atât de cunoscută a fost înșelătoria încât a fost realizat un film cu cunoscutul actor Ewan McGregor numit „The Big Bluff”, un film pe care noi de la Economy-Wiki.com îl considerăm unul dintre cele mai bune 23 de filme financiare, de afaceri și economice.

4. Falimentul World.com

World.com a fost o mare companie de telefonie din Statele Unite, creată în anii 1990 de Bernard Ebbers. În apogeu, în perioada de creștere a telecomunicațiilor, compania a fost evaluată la 180 miliarde de dolari.

Problemele World.com au început cu o concurență puternică între companiile de telecomunicații. Au izbucnit războaie de prețuri sălbatice și creșterea industriei de telefoane mobile, neglijată de World.com, a marcat începutul declinului companiei.

Din nou, ne confruntăm cu un scandal de afaceri în care contabilitatea este folosită pentru a ascunde realitatea companiei. În acest caz, s-au contabilizat în mod greșit miliarde de dolari în cheltuieli corporative, provocând în cele din urmă o gaură contabilă care a tras World.com în faliment.

Ca și în cazul altor escrocherii, cei mai mari pierzători au fost acționarii, care au văzut că valoarea acțiunilor lor scade sub 1 dolar și mii de angajați ai companiei care și-au pierdut locul de muncă. Pe de altă parte, Bernard Ebbers, care era directorul său executiv, a ajuns să fie judecat și condamnat la 25 de ani de închisoare. De asemenea, trebuie adăugat că auditorul Arthur Andersen a fost implicat în acest scandal.

5. Parmalat

Compania Parmalat a fost creată în Italia în 1961 și a fost dedicată producției și comercializării produselor lactate. Compania a fost consolidată în sectorul alimentar, ajungând la 36.000 de angajați. Succesul său l-a făcut un adevărat imperiu de afaceri în Italia.

În 2003, Parmalat a emis o serie de obligațiuni, care au surprins Calisto Tanzi, fondatorul companiei. Tanzi a ales să îl concedieze pe Fausto Tonna, directorul său financiar. Noua conducere a constatat că datoriile Parmalat erau mult mai mari decât cele din bilanțuri.

Investigațiile ulterioare au constatat că compania își ascundea pierderile în conturile bancare din țările din Caraibe și America de Sud. Mulți acționari și-au pierdut economiile din delapidarea Parmalat, iar prăbușirea acestuia a avut un impact puternic asupra economiei italiene.

Calisto Tanzi și Fausto Tonna, ambii au ordonat falsificarea conturilor pentru a ascunde datoriile Parmalat, sunt principalii responsabili pentru această fraudă. Omul de afaceri italian Tanzi, care fusese un simbol al succesului, a fost arestat la câteva ore după ce Parmalat a declarat suspendarea plăților.

Compania a dat faliment și a reușit să supraviețuiască numai grație intervenției statului italian. Deja în 2005, recuperat după căderea sa, Parmalat a devenit din nou public.