Un descoperit de cont într-un cont bancar este o situație în care o persoană are un sold negativ în contul său (sold debitor), în principal din cauza gestionării financiare deficitare a contului de verificare, deși este adevărat că, în unele cazuri, se poate datora computerului erori.
Există anumite conturi care permit descoperiri de cont până la o anumită limită și există altele care nu le permit în niciun caz. Există două tipuri de descoperit de cont pe un cont bancar:
- Conturi de verificare și economii: Nu permit depășirea (numere roșii).
- Conturi de credit: Dacă permit depășirea, este ca și cum banca ar acorda un împrumut.
Acele conturi care permit descoperiri de cont se aplică o rată a dobânzii pe zi pentru descoperirea de cont a soldului total din cont în momentul aplicării penalității. Rata dobânzii care se aplică este rata anuală echivalentă (TAE), care este proporțională zilnic.
Cauze care generează un descoperit de cont bancar
Motivele prin care un cont este depășit pot fi de multe tipuri, câteva exemple sunt:
- Aceștia au dat clientului o chitanță pentru factura de energie electrică și telefonică, iar acesta nu avea sold.
- Plata ipotecii care se încasează în cont în data de 5 a fiecărei luni și clientul a fost considerat a fi în a șasea din fiecare lună.
- Ați făcut o cumpărare-vânzare pe credit, ați avut un recalcul de garanții și nu aveți bani în cont.
- Clientul a folosit greșit cardul de credit, iar contul asociat acestuia a fost debitat.
Exemplu practic
Cel mai frecvent exemplu apare în contul de salarizare atunci când compania pentru care lucrați întârzie să plătească salarizarea și vă transmit factura de telefonie mobilă în valoare de 60 de euro.
Contul este negativ în aceeași zi (numere roșii), să presupunem că a doua zi a lunii și nu vă plătesc salariul până la data de 5 a acelei luni. Să ne imaginăm că banca la care este domiciliată starea de plată vă percepe o rată a dobânzii de 15% DAE pentru descoperit de cont. În acest fel, banii pe care ni-i percep ei sunt următorii:
Mai întâi calculăm repartizarea după numărul de zile:
Prorare = 3 zile / 360 de zile lucrătoare = 0,008
Ulterior, calculăm penalizarea proporțională pentru numărul de zile depășite, adică:
Penalizare proporțională = 0,008 * 15% = 0,0012 → 0,12%
Prin urmare:
Descoperit = 0,0012 * 60 = 0,072 euro