Banii negri sunt considerați bani care provin dintr-o tranzacție monetară care nu este declarată în fața autorităților fiscale sau monetare corespunzătoare.
Conversia banilor negri în bani obținuți legal se numește „spălare a banilor” și este o procedură utilizată cu o frecvență specială de către persoanele legate de activități infracționale, precum traficul de droguri sau prostituția și care au fost uneori complici ai intermediarilor financiari.
Cursuri de bani negri
Banii negri se nasc în două moduri:
- Origine ilegală: Este generat prin activități infracționale. Majoritatea banilor negri din economie provin din activități precum traficul de droguri și arme, terorism, prostituție și vânzarea de bunuri furate, printre altele. Uneori este cunoscut și sub denumirea de bani murdari.
- Activități informale: Provin din evaziune fiscală sau fraudă fiscală. Banii negri pot fi, de asemenea, produși de profesioniști care preferă să nu declare o activitate legală, deoarece impozitele pe acea tranzacție ar epuiza foarte mult profiturile sau pur și simplu pentru că vor să obțină mai mult profit. De exemplu, am putea cita plata de către o companie către un angajat a salariului său (total sau parțial) fără o contribuție adecvată. Prin urmare, ar fi o plată „neagră” și ar deveni parte a economiei subterane a țării.
Deși existența banilor negri este o realitate în întreaga lume, abundența sa poate arăta întârzierea unei țări în ceea ce privește controlul fiscal.
În primii ani ai secolului XXI, multe state s-au alăturat inițiativelor internaționale împotriva banilor negri, cum ar fi propunerile făcute în G-20 în ultima vreme cu privire la paradisurile fiscale.
În unele țări se iau și măsuri, cum ar fi stabilirea limitelor pentru plățile în numerar sau pentru intrarea și ieșirea de bani de pe teritoriul național.
