Fondul bancar este un raport care listează toate sursele de finanțare bancară pe care o organizație le are într-o anumită perioadă de timp.
Fondul bancar este un document (care poate fi o hârtie sau o bază de date) în care este prezentată o listă a tuturor băncilor care furnizează lichiditate unei organizații și a condițiilor în care se face această contribuție. Este un instrument fundamental pentru evaluarea situației financiare a companiei și a riscului potențial de a dobândi o nouă sursă de finanțare.
Pentru ce este fondul bancar?
Fondul bancar are două funcții principale:
- Uz intern: Servește ca instrument pentru organizație pentru a-și gestiona în mod ordonat costurile de finanțare și pentru a evalua riscurile / oportunitățile de a obține noi surse de resurse.
- Uz extern: Pentru bănci, este o informație valoroasă pentru a evalua riscul unui potențial client și pentru a decide dacă este sau nu convenabil să-i acordați credit și în ce condiții. De obicei, atunci când o organizație se adresează unei bănci pentru a solicita unele mijloace de finanțare, aceasta solicită un fond bancar. Aceasta este comparată cu alte informații relevante, cum ar fi cele furnizate de Centrul de informare a riscurilor (CIRBE) al Băncii Spaniei.
Formatul și conținutul fondului bancar
Fondul bancar trebuie să conțină informațiile tuturor surselor financiare pe care le are organizația, inclusiv:
- Împrumuturi.
- Politici de credit.
- Linii de reduceri.
- Leasing.
- Confirmând.
- Factorizarea.
- Garanții bancare.
- Orice alt instrument de finanțare.
Fiecare sursă trebuie să includă o descriere de cel puțin:
- Numele instituției care a acordat-o.
- Suma care a fost acordată.
- Produsul financiar în cauză.
De asemenea, pot fi incluse detalii suplimentare precum ratele dobânzii, termenii de plată și alte condiții.
În ceea ce privește formatul, grupul bancar poate fi un document scris sau o bază de date (de exemplu, un tabel Excel sau într-un alt format).
Exemplu de fond bancar
Iată un exemplu simplu:
Relația dintre fondul bancar și CIRBE
În cazul Spaniei, există așa-numitul Birou Central de Informare a Riscurilor al Băncii Spaniei sau CIRBE. Este o bază de date (confidențială) în care sunt colectate și controlate informații legate de împrumuturi, credite, garanții și alte produse pe care entitățile financiare le-au vândut clienților lor.
CIRBE aparține Băncii Spaniei și funcția sa este de a servi ca instrument pentru supravegherea sectorului bancar, precum și de a furniza informații, astfel încât entitățile bancare să poată evalua mai bine riscurile oferite de serviciile lor unui anumit client.
CIRBE este similar cu fondul bancar în sensul că oferă informații despre sursele de finanțare ale unei organizații. Cu toate acestea, acestea nu coincid întotdeauna din cauza următorilor factori:
- CIRBE nu include sume de operațiuni naționale mai mici de 6000 de euro
- CIRBE nu include operațiuni internaționale mai mici de 60.000 de euro
- Pot exista omisiuni, erori sau lipsa actualizărilor în grupul bancar
- Pot exista diferite forme de contabilitate între fondul bancar și CIRBE (de exemplu, având în vedere termenul scurt sau lung)
În orice caz, ținând seama de cele de mai sus, CIRBE și fondul bancar ar trebui să fie consecvente. În caz contrar, organizația s-ar putea confrunta cu probleme atunci când vine vorba de găsirea de noi surse de finanțare (băncile ar putea fi prudente cu privire la informațiile furnizate).