Uniunea Europeană a întocmit deja o listă a paradisurilor fiscale. Miniștrii Economiei din diferitele state care alcătuiesc Uniunea au inclus 17 țări în lista puțin cunoscută. Aceste națiuni includ: Bahrain, Samoa Americană, Barbados, Grenada, Coreea de Sud, Guam, Macao, Mongolia, Insulele Marshall, Namibia, Panama, Emiratele Arabe Unite, Sfânta Lucia, Samoa, Trinidad și Tobago, Tunisia și Palau.
A fost dificil să se ajungă la un acord cu privire la țările care ar trebui considerate paradisuri fiscale. Acest consens a durat 2 ani de dezbateri. Și este că impozitarea și regimurile de impozitare reduse sunt o chestiune dintre cele mai controversate din Uniunea Europeană. Lungul proces de negociere a dat roade și există deja o listă neagră în care nu există țări precum Elveția sau Andorra. Nici teritoriile precum Insulele Canalului sau Gibraltar nu sunt printre paradisurile fiscale.
Lista neagră și lista gri, purgatoriu
Dincolo de reputația dezastruoasă pe care o face parte din această listă o presupune pentru o țară, sunt propuse alte serii de măsuri, precum imposibilitatea de a accesa fonduri europene sau o creștere a vigilenței asupra celor care operează în aceste paradisuri fiscale. Într-un al doilea grup găsim așa-numita listă gri, care este formată din patruzeci și șapte de țări care au promis să efectueze modificări în legislația lor.
Toate acestea sunt rezultatul unei lucrări de analiză pe un total de 92 de țări. Diferitele state au fost studiate cu atenție în chestiuni precum impozitul, transparența sau transferul de beneficii de pe un teritoriu pe altul.
Continuând cu țările care se află pe lista gri, găsim state precum Peru, Andorra, Uruguay, Turcia, Maroc și Elveția. Angajamentele lor viitoare le-au permis să evite includerea pe lista neagră. Cu toate acestea, Uniunea Europeană va menține o atitudine vigilentă față de acestea. Aceste țări au obligații, deoarece vor trebui să efectueze modificări ale legislației lor fiscale până la sfârșitul anului 2018. Calendarul este diferit pentru țările în curs de dezvoltare care nu au centre financiare, deoarece vor avea până la sfârșitul anului 2019 pentru a face corespunzătoare modificări.legislativ.
În cazul în care reformele cerute de Uniunea Europeană nu sunt realizate, membrii listei gri ar putea fi incluși pe temuta listă neagră. Pierre Moscovici, comisarul pentru afaceri economice al Uniunii Europene, a vorbit în acest sens, afirmând că „Cei care și-au luat angajamente trebuie să le urmeze cu rapiditate și credibilitate. Nu trebuie să existe naivitate: promisiunile trebuie transformate în acțiune ".
Printre atribuțiile țărilor de pe lista gri se numără îmbunătățiri în aspecte precum cooperarea, transparența și schimbul de informații. De asemenea, va fi esențial ca aceștia să ratifice acordurile internaționale privind impozitarea, așa cum este cazul în Peru.
Criticile aduse tehnicienilor în finanțe
Acum, Gestha, Uniunea Tehnicienilor din Ministerul Finanțelor, nu pare să coincidă cu evaluările Uniunii Europene, așa că și-a întocmit propria listă. Potrivit tehnicienilor în finanțe, există până la 130 de teritorii offshore grupate într-o listă neagră formată din 30 de state. În ceea ce privește lista gri a Gestha, aceasta ar fi alcătuită dintr-un total de 100 de țări. Potrivit Gestha, a fost evaluată posibilitatea pe care aceste teritorii o permit atunci când se evită impozitele.
Continuând cu viziunea sa critică asupra măsurilor adoptate de Uniunea Europeană, Gestha propune să meargă mai departe, punând în aplicare sancțiuni precum:
- Suspendarea acordurilor de liber schimb.
- Suspendați acordurile care evită dubla impunere.
- Interzicerea instituțiilor europene de a deschide conturi și de a opera în țări considerate paradisuri fiscale.
- Suspendați finanțarea oferită de Uniunea Europeană.