O unitate legată este un produs financiar destinat economiilor și investițiilor. Acest produs este structurat și în jurul asigurărilor de viață.
Prin urmare, o unitate legată este asigurarea de viață. Prin care economiile disponibile pot fi investite într-un coș de fonduri mutuale, obligațiuni sau acțiuni. Pe de o parte, o parte din capitalul vărsat este utilizat pentru plata primei de asigurare, în timp ce restul, care este de obicei mai mare decât prima, este investit într-un portofoliu de investiții.
În unitatea legată, asiguratul își asumă riscul investiției.
Acest produs include și asigurare în caz de deces.
Cine poate investi într-o unitate legată?
Oricine dorește să economisească, precum și să-și facă economiile profitabile, poate investi într-o unitate legată. Cu toate acestea, potențialul client al unei unități conectate este acel economizor care, cu atenția pe termen lung și ținând seama de riscul pe care îl implică, dorește să își rotească investițiile și să investească într-un produs diversificat.
De asemenea, un produs cu care aveți deja asigurări de viață.
Cum funcționează o unitate legată?
Funcționarea unei unități conectate se bazează pe preferințele clientului.
În acest sens, produsul oferă tot felul de instrumente pentru a putea adapta respectivul produs la preferințele solicitantului. Prin urmare, clientul este cel care decide capitalul pe care îl contribuie la fond, suma pe care o contribuie, periodicitatea contribuțiilor, precum și fondurile de investiții în care dorește să investească. În plus, ținând cont de faptul că clientul contractează produsul, poate face modificări în strategia sa de investiții de câte ori dorește, cu excepția situațiilor în care se percepe un mic comision pentru modificările făcute.
În acest fel, după cum am spus, clientul decide banii pe care doresc să-i contribuie, cum vor să-i contribuie, precum și când vor să-i contribuie.
Impozitarea unei unități legată
Pentru ca o unitate legată să fie stinsă, trebuie să apară două circumstanțe: că persoana contractantă moare sau că asiguratul răscumpără capitalul contribuit.
În primul caz, dacă clientul moare, beneficiarii trebuie să plătească capitalul pentru impozitul pe moștenire.
Cu toate acestea, dacă clientul este cel care dorește să efectueze o răscumpărare, el sau ea trebuie să plătească venitul din unitatea legată, plătind doar valoarea asigurării în momentul răscumpărării minus capitalul aportat, prin impozitul pe venitul personal.
După cum am spus, aceasta este impozitarea acestui produs în Spania. În alte țări, este posibil ca acest regulament să nu aibă valabilitate fiscală.