Metodele de amortizare financiară sunt cele utilizate pentru stingerea unei datorii care propune condiții de plată care includ capital și dobânzi.
Prin urmare, metodele de amortizare financiară sunt diferitele modalități de plată a ceea ce datorăm.
În ceea ce privește împrumuturile bancare, de obicei este entitatea care îi acordă cea care decide. În contractele private între companii sau persoane fizice, se ajunge de obicei la un acord între creditor și împrumutat. Metoda aleasă va avea ca rezultat o serie de rate care vor include diferite sume de dobândă.
Principalele metode de amortizare financiară
Cele patru metode cele mai comune sunt cele prezentate mai jos. În plus, există și altele precum cele cu cote crescătoare sau descrescătoare, deși utilizarea lor este mai puțin frecventă. În cele din urmă, în cadrul fiecărei modalități, ratele dobânzii pot fi fixe sau variabile, la care se face referire cu un indicator precum Euribor în Europa.
- Principala caracteristică a metodei franceze este că ratele periodice (capital plus dobânzi) sunt constante. Dobânzile plătite scad în fiecare an, la fel și capitalul restant pe care este calculat. Între timp, partea de capital amortizat crește. Trebuie spus că rata dobânzii poate fi variabilă. În acest caz, taxa lunară va fi constantă în fiecare perioadă dintre recenzii, care sunt de obicei anuale.
- În metoda italiană, ceea ce rămâne constant este amortizarea capitalului. În acest fel, în fiecare lună sau în fiecare an dobânzile scad și rata totală sau termenul de amortizare scade, de asemenea. Acest lucru se datorează faptului că dobânzile sunt calculate pe capitalul restant, care va fi din ce în ce mai mic.
- Metoda germană. În mediul academic, este considerată o variantă a francezei, dar cu dobânzi plătite în avans. Cu toate acestea, în altele este asimilat italianului, cu acțiuni de capital constante. Am optat pentru prima definiție, deoarece este cea care este predată de obicei în planurile de studiu.
- Metoda americană. În acest caz, doar dobânzile sunt plătite periodic și la sfârșitul duratei de viață a împrumutului, o singură plată a întregului principal. În acest fel, rata dobânzii rămâne constantă pe tot parcursul perioadei. O variantă a acestui sistem permite generarea unui fond asociat pentru a putea efectua acea plată unică la scadență.
Câteva particularități ale fiecăruia
Când solicitați un împrumut sau dacă semnați un acord privat între un împrumutat și un împrumutat, citiți tipăritul și întrebați ce este necesar. Vom arăta, pentru a termina, câteva particularități ale fiecărei metode și astfel vom ajuta la luarea deciziei, în cazul în care va trebui să o luăm.
- Franceza este cea mai comună în aproape toate împrumuturile. Un exemplu tipic ar fi un credit ipotecar în care plătim o rată fixă în fiecare lună. Prin această metodă, primii ani sunt plătiți în principal dobânzi.
- Italiană este mai puțin frecventă decât cea precedentă. Se datorează, mai presus de toate, disconfortului de a nu avea o taxă fixă și de a putea planifica cheltuieli. Cardurile de credit oferă de obicei această opțiune (pentru a rambursa partea aranjată) împreună cu sistemul francez sau plata unică.
- În ceea ce privește limba germană, așa cum am spus, este o versiune a francezei. În acest caz, prima rată a dobânzii (capitalul împrumutat cu rata dobânzii) este plătită în avans. Tipul efectiv al împrumutului va fi puțin mai mic și, prin urmare, și dobânda totală.
- În cele din urmă, în raport cu americanul, aceasta oferă posibilitatea de a plăti întreaga sumă a împrumutului la final. Dacă generăm la rândul său un fond, acest lucru nu ar cauza nicio problemă de lichiditate. Desigur, este cel care plătește o sumă mai mare de dobânzi, deoarece capitalul restant nu este amortizat și, prin urmare, acestea nu sunt reduse.