Restructurarea datoriilor constă în stabilirea unor noi condiții în plata și / sau rata dobânzii datoriei curente a unui agent economic (în mod normal o țară sau o companie). Pentru aceasta, acest proces necesită o renegociere între creditor și debitor, în mod normal, o bancă acționează ca intermediar.
Este un termen utilizat pe scară largă în sectorul financiar pentru a defini procesul care se desfășoară atunci când un debitor (de obicei o țară sau o companie) nu este în măsură să plătească angajamentele pe care le-a contractat anterior cu creditorii.
Este deosebit de frecvent atunci când debitorul este o țară sau o corporație mare, în acest fel se realizează o renegociere a termenilor datoriei curente, prelungind perioada de plată (stabilind condiții de plată mai confortabile) pentru a încerca să reducă rata dobânzii.
Modificări posibile într-o restructurare a datoriilor
După cum am menționat, restructurarea include, în general, modificarea termenelor de scadență, eliminând astfel acumularea datoriilor pe termen scurt și transformându-le în datorii consolidate pe termen lung; reprogramarea datoriilor, adică modificarea sumelor anuale care trebuie plătite, astfel încât acestea să fie mai uniforme sau treptate; și modificarea intereselor.
Uneori, datoria contractată anterior este, de asemenea, refinanțată - prin emiterea de noi împrumuturi - în condiții mai favorabile pentru a putea plăti creditele anterioare. În acest caz și atunci când debitorul se află într-o situație financiară deosebit de critică, pot fi stabilite așa-numitele „perioade de grație” în care debitorul are timp să-și revină înainte de a începe plățile corespunzătoare noului împrumut contractat. De fapt, perioadele de grație înseamnă că, în timpul convenit, nu se vor efectua plăți principale, ci exclusiv plăți de dobânzi.
Prin urmare, termenii care pot fi restructurați sunt:
- Creanţă.
- Rata dobânzii.
- Metoda de amortizare a datoriilor.
- Frecvența plăților.