Trezoreria sunt toate acele proceduri și acțiuni pentru administrarea și gestionarea banilor într-o organizație.
Operațiunile de trezorerie cuprind o multitudine de funcții în domeniul financiar și monetar, de la încasări de vânzări și Plăți la creditori, la negocierea cu băncile pentru împrumuturi și servicii financiare, gestionarea veniturilor și cheltuielilor generate în timpul operațiunilor de vânzare și negociere, precum și gestionarea numerarului (numerar) în organizații.
În funcție de mărimea companiei sau de categorie, zona de trezorerie poate include mai multe sau mai puține responsabilități, deoarece este unul dintre departamentele care a suferit cele mai multe schimbări în lumea afacerilor.
Una dintre trăsăturile fundamentale ale trezoreriei este studiul și realizarea bugetelor, care împreună cu gestionarea abaterilor presupun o muncă complexă.
Proceduri de trezorerie
Ele pot fi împărțite în mai multe, deși sunt strâns corelate:
- Managementul riscurilor. Măsuri de securitate în gestionarea banilor, cum ar fi contractarea politicilor de risc sau monitorizarea fluxurilor monetare.
- Sarcini de postare. Tranzacțiile de încasări, plăți, cheltuieli și sursa de venit în companie, pe lângă administrare transferuri.
- Negocierea cu terți. Dedicat stabilirii relațiilor cu băncile, grupurilor de interese și raportării către conducere.
- Medierea lichidității. Lichiditatea este un raport important în lumea afacerilor, deoarece vă permite să vedeți banii pe care îi are compania și banii pe care nu i-a convertit încă.
- Surse de finanțare. Cum și cu ce cost este finanțată compania și timpul mediu de conversie a vânzărilor în numerar.