Costul finanțării - Ce este, definiție și concept

Costul finanțării este costul transferat de entitățile financiare sau agenții economici, ca urmare a unei îndatorări anterioare.

Costul finanțării este costul pe care ni-l percepe o instituție financiară, precum și un agent economic, ca o consecință a împrumutului nostru de capital. Când ne împrumută bani, acești bani sunt împrumutați la o anumită rată a dobânzii. Astfel, îndatorarea ajunge să aibă un cost pe care îl numim cost de finanțare.

În acest sens, cele mai frecvente costuri de finanțare sunt comisioanele și dobânzile derivate din împrumuturile bancare.

Tipuri de costuri de finanțare

Există o multitudine de costuri de finanțare. Cu toate acestea, la Economy-Wiki.com am făcut o listă cu cele mai frecvente costuri de finanțare.

Dintre acestea, trebuie evidențiate următoarele:

Dobânzi pentru datorii.
Dobânda din reducerea factoringului.
Cheltuieli pentru dividende de acțiuni sau participații considerate drept datorii financiare.
Comisioane pentru utilizarea liniilor de credit.

Această relație încearcă să reunească principalele costuri de finanțare care apar de obicei în viața de zi cu zi a unei companii sau a unei instituții. Cu toate acestea, există mai multe tipuri de costuri de finanțare care ar fi putut fi excluse din relație.

Costul datoriei

Tipuri de costuri de finanțare în funcție de timp

În funcție de perioada de timp convenită cu creditorii, costurile de finanțare pot fi împărțite în două tipuri.

În primul rând, costurile de finanțare pe termen scurt, printre care ar trebui evidențiate următoarele:

Împrumuturi pe termen scurt

Comision de deschidere.
Tipul de interes.
Comisia de studiu.
Comision de anulare.
Dobânzi pentru întârziere la plată sau neplată.
Comision de rambursare anticipată.

Linie de credit

Comision de deschidere.
Tipul de interes.
Comisia pentru reînnoire.
Comisia pentru nedispoziție.
Dobânzi pentru întârziere la plată sau neplată.

Reduceri comerciale

Tipul de interes.
Comisioane.

Credit comercial

Tipul de interes.
Comisia pentru neplată.

Crowdlending

Tipul de interes.

Confirmând

Comisia pentru avans.
Tipul de interes.

Factorizarea

Comision de deschidere.
Comisia de studiu.
Tipul de interes.
Comisia pentru management.
Comisia pentru imago.

Pe termen lung, costurile de finanțare de evidențiat ar fi:

imprumuturi bancare

Comision de deschidere.
Tipul de interes.

Leasing

Comision de deschidere.
Tipul de interes.
Comision pentru anulare înainte de expirare.

Exemplu de costuri de finanțare

Printre exemplele pe care le-am fi putut selecta pentru a clasifica cu ușurință ce este un cost de finanțare, am selectat următorul exemplu.

Să ne imaginăm că avem nevoie de un împrumut de 10.000 USD pentru a realiza o investiție în biroul nostru. Prin urmare, mergem la sucursala noastră bancară pentru a evalua împrumutul și a vedea dacă este posibil să ni-l acordăm.

Odată ce suntem la bancă, alegem o opțiune de împrumut care ne percepe o taxă de studiu de 0,5%. Aceasta reflectă un cost inițial de finanțare de 50 USD.

În al doilea rând, atunci când am selectat împrumutul și banca ne-a aprobat solvabilitatea, ne percepe un comision de deschidere. Conform împrumutului pe care dorim să-l dobândim și, deoarece nu suntem clienți ai băncii, aceștia ne percep un comision de deschidere de 0,25%. Prin urmare, trebuie să adăugăm un nou cost de finanțare pentru o sumă de 25 de dolari.

Odată ce împrumutul este semnat, banca ne spune că trebuie să plătim o rată a dobânzii de 1,75%. Acest lucru va fi calculat odată cu ratele, deci trebuie să adăugăm un nou cost de finanțare, deoarece împrumutul are acea rată a dobânzii.

În plus, deoarece anticipăm că vom primi venituri după deschidere, cerem băncii posibilitatea de a rambursa împrumutul în avans. Adică, solicităm anularea împrumutului, plătind diferența de îndată ce are loc venitul. Din acest motiv, banca ne percepe 0,10%, ca comision pentru rambursare anticipată. În acest sens, la costurile de finanțare ar trebui adăugată o nouă suprataxă de 0,10%, care este echivalentă cu 10 dolari.

Astfel, după cum vedem, costurile de finanțare în acest caz ar fi patru: