Capacitatea de a plăti este un indicator care încearcă să măsoare probabilitatea ca o persoană fizică sau o entitate să își îndeplinească obligațiile financiare cu un creditor.
Abilitatea de a plăti este probabilitatea existentă ca o companie sau o persoană să nu poată plăti datoriile sale cu unul sau mai mulți creditori. Această magnitudine este utilizată ca indicator care încearcă să măsoare solvabilitatea companiei în raport cu datoriile sale, permițându-i să ia decizii în relațiile de datorie cu diferiții creditori.
Este un indicator utilizat pe scară largă, de obicei în sectorul bancar. Capacitatea acestuia de a măsura ratingul de credit al unei persoane îl face să fie folosit în mod repetat pentru evaluarea în aprobarea sau refuzul creditelor.
Deși utilizarea sa este strâns legată de activitățile bancare, această magnitudine poate fi utilizată și individual. Acest indicator este, de asemenea, foarte util pentru luarea deciziilor în economia noastră internă.
Care este capacitatea de a plăti?
Capacitatea de a plăti este un indicator destul de cuprinzător. Vorbim despre un indicator care măsoară solvabilitatea unei persoane sau a unei companii pentru a face față unor eventuale datorii. Atunci când cineva dorește să solicite un împrumut bancar, precum și o linie de credit, această magnitudine este una dintre multele statistici utilizate pentru luarea deciziilor în aprobarea produselor financiare menționate.
Tot în finanțele personale. În același mod, atunci când solicităm un microcredit, un credit ipotecar, precum și un card de credit, capacitatea de plată este, de asemenea, un indicator de încredere. Capacitatea de plată a devenit un indicator foarte recurent pentru controlul finanțelor personale. Cu acest indicator, rapid și precis, putem cunoaște capacitatea finanțelor noastre de a susține o anumită datorie.
În lumea afacerilor, capacitatea de a plăti este un indicator utilizat pe scară largă. Împreună cu alții, capacitatea de a plăti este unul dintre numeroșii indicatori utilizați în viața de zi cu zi a unei companii. Acest lucru ne arată capacitatea pe care o avem de a face cu plata creditorilor, adoptarea investițiilor, precum și luarea deciziilor în departamentul financiar. De asemenea, relația cu furnizorii, unde este utilizată pentru a lua decizii în mod continuu.
Capacitatea de plată, în scenarii în care se măsoară capacitatea de plată a unei țări sau a unui teritoriu, este legată de alți indicatori. Pentru a măsura solvabilitatea relativă a unei țări înainte de plata obligațiilor sale, în economie, capacitatea de plată adoptă denumirea de primă de risc. Deși nu este același lucru, prima de risc este un indicator generalizat pentru datoria suverană care măsoară riscul existent ca o țară în comparație cu alta să nu își îndeplinească obligațiile față de creditorii săi. Astfel, o țară care are o primă de risc mai mică are probabil o capacitate mai mare de plată.
Cu cât capacitatea de plată este mai mare, costul împrumuturilor de la creditori tinde să fie mai mic. În timp ce, cu cât capacitatea de plată este mai mică, riscul de neplată crește, iar costul datoriilor sau al îndatorării tinde să fie mai ridicat.
Cum se calculează capacitatea de plată?
Analiza capacității de plată este o analiză necesară, atâta timp cât vrem să mergem la o instituție financiară pentru a solicita o datorie, precum și dacă dorim să ne controlăm finanțele personale. Cunoașterea capacității noastre de plată nu numai că are avantaje pentru luarea deciziilor, ci ne permite, de asemenea, să cunoaștem capacitatea de datorie pe care o au finanțele noastre într-un mod simplu și precis.
Deși nu există un consens generic în analiza efectuată pentru a măsura capacitatea de plată a unei persoane sau a unei persoane, instituțiile financiare iau de obicei în considerare o serie de variabile comune. Aceste variabile ne vor permite să cunoaștem, printr-o formulă simplă, capacitatea de plată a companiei sau a persoanei fizice.
Dacă dorim să cunoaștem capacitatea de plată, pentru aceasta va trebui să cunoaștem următoarele informații:
- Sursa de venit
- Cheltuieli
- Disponibil
- Cheltuieli secundare
- Cheltuieli eventuale
(*) Nu uitați că venitul trebuie calculat după ce am dedus impozitele.
În primul rând, facem o relație de venit, în care includem toate sursele de venit. Dacă avem venituri variabile, trebuie să calculăm media acestui venit, astfel încât să putem extrage o variabilă mai constantă:
- Salariu / lună: 2.000 USD
- Chirie comercială redusă / lună: 800 USD
- Servicii suplimentare ca freelancer / lună: 200 USD
În al doilea rând, facem o listă a tuturor cheltuielilor noastre în același mod. Aici introducem cheltuieli fixe și variabile. Dacă avem o cheltuială care nu este dată lunar, putem face o prorație, astfel încât să avem o taxă lunară pentru compararea utilă a variabilelor:
- Ipoteca: 250 USD
- Transport: 50 USD
- Timp liber: 200 USD
- Mâncare: 200 USD
- Cheltuieli pentru electricitate și apă, internet etc.: 100 USD
În al treilea rând, odată ce vom avea venitul total, precum și cheltuielile totale, vom proceda la calcularea disponibilului. Formula pentru a calcula disponibilul este destul de ușoară, deoarece este suficientă pentru a scădea veniturile și cheltuielile. Diferența rezultată este considerată ca fiind disponibilă:
- Venit total: 3.000 USD
- Cheltuieli totale: 800 USD
- Disponibil: 2.200 USD
În al patrulea rând, întrucât nu avem de obicei o viață atât de constantă, în zilele noastre pot apărea evenimente sau cheltuieli neprevăzute care, pentru că sunt eventuale, nu le putem cuantifica atât de ușor. Pentru a face acest lucru, vom trece la metoda de calcul a cheltuielilor atât eventuale, cât și neprevăzute. Este suficient să adăugați o serie de procente la valoarea disponibilă, rezultată din scăderea dintre venitul total și cheltuielile totale.
Pentru cheltuieli neprevăzute, vom aplica 20% din valoarea disponibilă. În timp ce, pentru eventuale cheltuieli, vom aplica un 10% din valoarea disponibilă, dar după evenimente neprevăzute. Să vedem în continuare:
- Cheltuieli neprevăzute: Valoare disponibilă * 0,20 = X
- Disponibil după contingențe: Valoare disponibilă - X = Y
Procedând la calcul, obținem următoarele:
- Cheltuieli neprevăzute: 2.200 USD * 0,20 = 440 USD
- Disponibil după situații neprevăzute: 2.200 USD - 440 USD = 1.760 USD
Acum continuăm să calculăm suma disponibilă după eventuale cheltuieli:
- Cheltuieli eventuale: disponibile după situații neprevăzute * 0,10 = X
- Disponibil după contingențe: Disponibil după contingențe - X = Y
Acum, trecem la calcul și obținem următoarele:
- Cheltuieli eventuale: 1.760 USD * 0,10 = 176 USD
- Disponibil după eventual: 1.760 USD - 176 USD = 1.584 USD
În acest fel, totul ar fi deja calculat și ar trebui să ne cunoaștem doar capacitatea de plată. Pentru a face acest lucru, îl vom calcula, astfel încât să îl putem plasa într-un interval, în termeni relativi. În acest fel, dacă dorim să cunoaștem capacitatea de plată, ca procent, efectuăm următoarea formulă:
- Abilitatea de a plăti: Disponibil după eventuale / Venituri totale = X
Dacă trecem la calcul, obținem următoarele:
- Capacitate de plată: 1.584 USD / 3.000 USD = 0,528
- Capacitate de plată (%): 52%
În acest fel, am obținut că capacitatea de plată din ipoteză este foarte mare.
Parametrii printre care se ia în considerare măsurarea sunt:
- Sub 10%: capacitate redusă.
- Între 10% și 30%: capacitate medie.
- Mai mare de 30%: capacitate mare.
Având în vedere că capacitatea din exemplu este de 52%, constatăm că capacitatea de plată în acest caz ar fi mare, astfel încât - în general - nu ar trebui să aveți probleme atunci când vine vorba de îndeplinirea obligațiilor financiare.