Datoria comercială - Ce este, definiție și concept

Datoria comercială este un acord sau un set de contracte de finanțare, sub formă de credite și / sau împrumuturi, acordate de instituțiile financiare (creditor) unei organizații comerciale (debitoare).

Această datorie este reprezentată de setul de împrumuturi și credite (a se vedea diferența dintre împrumut și credit) pe care compania sau persoana fizică le deține în orice moment. Poate fi alcătuit din planuri de finanțare de la diferite instituții financiare (bănci, de exemplu).

Este obișnuit ca companiile și persoanele fizice să aibă datorii comerciale. Le folosesc pentru a-și finanța cheltuielile obișnuite, achizițiile de active și îmbunătățirile. Împrumuturile se acordă în schimbul promisiunii de plată a principalului plus o dobândă. Rata este stipulată de creditor, respectând condițiile legale stabilite de autoritatea monetară a fiecărei țări.

Tipuri de datorii comerciale

Datoria comercială poate fi împărțită în următoarele categorii:

• Termen scurt: În general, cuprinde perioade de maximum un an.
• Termen mediu: În general, acoperă perioade cuprinse între 1 și 5 ani.
• Termen lung: Sunt datorii de peste 5 ani.
• Linie de credit: Nu include o anumită perioadă de timp, dar are o limitare a cantității disponibile. Cel mai frecvent exemplu este cardul de credit.
• Amestecat: O combinație a tipurilor de datorii de mai sus.

Feriți-vă de supra-îndatorarea

Fiecare plan de finanțare are un contract implicit. Este esențial să cunoașteți condițiile planului (termen, rata dobânzii etc.) pentru a fi siguri că veniturile preconizate vor putea acoperi datoria. În caz contrar, va atrage o supra-îndatorare. Acest lucru se întâmplă atunci când veniturile preconizate împreună cu capitalul propriu sunt insuficiente pentru a acoperi datoria totală.

Uneori, instituțiile financiare solicită creditorului o garanție de plată pentru a asigura plata datoriei sau o parte din aceasta. De asemenea, se poate solicita un contract de asigurare pentru bunurile achiziționate cu finanțarea acordată.

În caz de neplată, băncile și alte instituții financiare apelează la agențiile de colectare a datoriilor. Aceste agenții sunt responsabile de acțiunea în justiție și desfășurarea de negocieri complexe pentru a ajunge la acorduri între debitori și creditori. La fel, există organizații care se ocupă de consiliere financiară pentru datorii dificil de gestionat, dezvoltând acțiuni precum decontarea și consolidarea datoriilor.

Exemplu de datorie comercială

Pentru a consolida aceste concepte, să ne uităm la un exemplu. Compania Lopez SA datorează băncii 100.000 de euro ca urmare a unui împrumut, la o rată a dobânzii de 3% pe an. Acest împrumut a fost folosit pentru cumpărarea de echipamente electronice, în plus, a solicitat o linie de credit de 10.000 de euro de la aceeași bancă (din care a folosit doar 5.000) pentru anularea achizițiilor minore de la furnizori, la o rată nominală a dobânzii de 8% pe an. Cât costă datoria afacerii Economy-Wiki.com? În acest caz, datoria comercială fictivă a acestei companii este mixtă. În plus, se ridică la 115.000 de euro alcătuit dintr-un împrumut pe termen mediu și o linie de credit, adică are o datorie comercială mixtă.