Testele de stres sunt teste efectuate entităților pentru a-și evalua situația financiară și pentru a verifica stabilitatea sistemului financiar în fața unor eventuale scenarii de contagiune sau de risc sistemic.. Testul de stres este un caz de scenariu extrem în analiza scenariului.
Pentru efectuarea acestor teste, componentele activului și pasivului unei bănci sau ale unei companii sunt supuse unor situații diferite atât în scenarii care corespund tendinței pozitive a economiei, cât și a macroeconomiei., ca în scenarii mai complicate. Aceste tipuri de practici sunt simulări care sunt destinate să conțină și să anticipeze momente de panică bancară sau bancă rulată în engleză.
În lumea investițiilor este adesea folosit ca o completare a analizei VAR, deoarece reflectă rezultate care nu apar în VAR. Testul de stres
Țările Uniunii Europene intenționează să demonstreze investitorilor după ajutorul public acordat - 4,6 miliarde de euro între garanții pe care entitățile trebuie să le plătească pentru garanțiile oferite, recapitalizări și fuziuni - că se iau măsuri pentru a evita situațiile adverse din cauza deteriorării volumul afacerilor și apariția pierderilor în portofoliul de credite, precum și deteriorarea evaluării anumitor active, în special a imobilelor.
Primele teste de stres bancar au fost efectuate de Comitetul supraveghetorilor bancari din 2009 și se desfășoară în fiecare an, cu colaborarea Băncii Centrale Europene (BCE) și a Comisiei Europene (CE).
Metoda de calcul a testului de stres
Pentru a putea face față crizelor financiare în care sunt îndeplinite anumite condiții, cum ar fi creșterea nivelului șomajului, neplata creditelor acordate de bănci și pierderea valorii investițiilor, testele de stres urmează următoarea metodologie generală de calcul .
Acestea sunt măsurate din indicatorul de nivel 1 sau nivelul 1. Acest coeficient măsoară solvabilitatea băncilor. În acest caz, testele analizează ce are fiecare bancă în capital plus rezerve, profituri nedistribuite și acțiuni preferențiale perpetue (sau cote de participare în cazul băncilor de economii) pentru a face față activelor, împrumuturilor acordate, acțiunilor și altor investiții de risc. Adică banii pe care i-au garantat sau resursele proprii, în raport cu cei pe care i-au angajat pentru o investiție care nu este în întregime sigură. Ca regulă generală, supraveghetorii au stabilit un nivel 1 de minimum 6%. Cu cât este mai mare acest procent, cu atât este mai mare solvabilitatea.
În acorduri de la Basel puteți vedea evoluția în liniile directoare stabilite în acest sens, pentru a corecta probleme suplimentare precum lichiditate, riscul de neconformitate sau apreciere financiară.
Scenarii posibile de testare a stresului
Următoarele scenarii sunt stabilite pentru calcularea acestor teste de performanță:
- Scenariul normal: Acesta este cel mai stabil la nivel macroeconomic. Conturile băncilor sunt studiate și reconciliate pentru a vedea dacă respectă situația actuală a pieței.
- Scenariu complicat: Deteriorarea situației macroeconomice, efectele unei căderi a PIB de 3%, nivel de la care se oprește crearea de locuri de muncă într-un mod durabil, activele băncilor sunt ponderate de nivelul lor de risc, de exemplu, un împrumut acordat fără garanții ponderează 100%, cu toate acestea, o obligațiune a statului german ca Ponderile Bund la 0%, pierderile din valoarea activelor financiare și capitalul final care se obține după contabilizarea ajutorului public primit.
- Criza datoriilor unei țări: Este scenariul cel mai complicat. Acesta își propune să stabilească solvabilitatea în cazul în care datoria unei țări are cifre copleșitoare, cum ar fi Grecia cu 25%, Portugalia cu 15% sau Spania cu 12%.
Acele bănci sau entități care nu trec testul de stres au mecanisme pentru a ieși din această situație și sunt următoarele:
- Mergeți în sectorul privat și pe piață pentru a vă putea finanța.
- Fondul de urgență al UE pentru apărarea monedei euro.
- Partea de jos a restructurare bancară ordonată (FROB) în cazul Spaniei.
| Raport CET 1 (%) | ||||
|---|---|---|---|---|
| Țară | 15 bănci | 2013 | 2016 | |
| Bas. | Adv. | |||
| ESTE | Banca financiară și de economii | 10,6% | 14,3% | 10,3% |
| ESTE | United Rural Savings Banks | 9,9% | 10,2% | 8,0% |
| ESTE | Catalunya Banc | 12,2% | 12,5% | 8,0% |
| ESTE | Banca de Economii și M.P. din Zaragoza | 10,0% | 10,6% | 7,9% |
| ESTE | Kutxabank | 12,1% | 13,1% | 11,9% |
| ESTE | Liberbank | 7,8% | 9,4% | 5,6% |
| ESTE | NCG Bank | 10,2% | 13,9% | 9,1% |
| ESTE | MPCA Ronda | 10,9% | 11,9% | 8,9% |
| ESTE | Santander Bank | 10,4% | 12,0% | 8,9% |
| ESTE | Banco Bilbao Vizcaya Argentaria | 10,5% | 10,6% | 9,0% |
| ESTE | Banca de Economii și Pensii din Barcelona | 10,3% | 11,6% | 9,3% |
| ESTE | Banco Popular Español | 10,1% | 10,9% | 7,6% |
| ESTE | Banca Sabadell | 10,3% | 10,2% | 8,3% |
| ESTE | Bancă Mare Nostrum | 9,0% | 11,5% | 8,1% |
| ESTE | Bankinter | 11,7% | 12,9% | 11,0% |
Exemplu de test de stres
Confruntat cu scăderi ale PIB-ului de la începutul crizei până acum aproape de 4,5%, un exemplu de transparență în teste a fost Spania.
Prin publicarea datelor de peste 95% din sistemul său financiar, intrând chiar mai multe aspecte decât restul Europei, cum ar fi, de exemplu, în portofoliile imobiliare ale băncilor sale. În 2014, din cele 15 bănci spaniole care au fost testate, doar una, Liberbank, a fost suspendată într-una din fazele de testare cu un deficit de capital de 35 de milioane de euro (cifră relativ scăzută comparativ cu jumătatea). În plus, după analizarea calității activelor lor, cifra a fost de 1,6 comparativ cu media UE, care a fost de 3,5%.
Test de acid